Slim belasting besparen bij overlijden? Aan jou de keus!

Geplaatst op: woensdag 30 juni 2010

Laat erfbelasting niet iets zijn dat je 'overkomt'! Met de keuzes die je nu maakt, hebt je direct invloed op de erfbelasting die bij jouw overlijden moet worden betaald. Door het maken van een testament en te schenken, kan je belasting besparen bij uw overlijden. Op 1 januari jl. is de wet die de belasting op het erven en schenken regelt, ingrijpend gewijzigd. Daardoor pakken testamenten van voor die datum, mogelijk fiscaal minder gunstig uit dan was voorzien toen het testament werd gemaakt. Heb je nog geen testament? Profiteer dan van de nieuwe mogelijkheden van de gewijzigde wet.

Slim testament
Er zijn verschillende testamenten die tot uitstel of besparing van erfbelasting kunnen leiden. Je kan bijvoorbeeld kiezen voor een testament dat de betaling van belasting uitstelt naar het moment dat jij en jouw partner zijn overleden. Er zijn ook testamenten die ervoor zorgen dat hoewel bij het overlijden van de eerste partner belasting moet worden betaald, bij het tweede overlijden juist belasting wordt bespaard.

Wij kunnen je begeleiden in het maken van een keuze voor een testamentvorm. Daarbij maken wij berekeningen zodat je kan zien hoeveel erfbelasting betaald moet worden per testamentvorm. Bij het advies wordt ook jouw persoonlijke situatie betrokken. Bijvoorbeeld: wat is de leeftijd van degene die het testament maakt? Wat is zijn vermogen (bezittingen en schulden)? Hoe is de gezinsamenstelling (zijn er ook kinderen uit een eerdere relatie)?
Heb je al eerder een testament gemaakt? Wij kunnen controleren of het testament ook onder de nieuwe wet nog goed uitpakt.

Schenken
Door te schenken, maak je jouw erfenis kleiner zodat bij jouw overlijden minder belasting hoeft te worden betaald. Bovendien profiteer je van de vrijstellingen voor de schenkbelasting, die je ieder jaar kan gebruiken.